本报合肥讯　10月9日，在中铁四局10月份工作例会上，八分公司就现金流管理交流经验。近三年来，八分公司在完成固定资产等投资性现金支出和向局上缴现款的同时，已连续16个季度保持经营性现金净流入。

　　多年来，八分公司针对投标质量控制、项目成本和付款控制、清收清欠管理、资金集中管理、项目融资控制、现款上缴考核六条线持续发力，实现了现阶段持续良好的发展态势。

　　做好标前评审工作，把控风险底线。一是坚持“多种树少栽刺”的原则，坚决规避建设资金未落实、投标价低于成本价和低支付比率的项目；二是以大临和道砟为抓手，细致做好项目策划，打好“提前量”。2017年至2021年，八分公司自管项目中标115个，合同约定验工计价支付比率基本在85%以上。较高的中标质量保证了公司自管项目绝大部分能盈利，为公司持续保持正向现金流发挥了重要作用。

　　多措并举降本增效，守住成本红线。近年来，八分公司严控招标采购流程，最大限度节约成本，全面推行了劳务、物资集中招标采购；提前足量进行道砟储备，确保了工期目标，降低了涨价风险；合理筹划快收缓付，增加资金收益。一套“组合拳”有效降低了企业运营成本，提高了经济效益。

　　深入开展双清工作，压实变现“高压线”。八分公司双清工作采取常态化与专项化相结合的方式开展，做到目标明确，责任到人。同时，针对长期拖欠资金的项目，积极运用法律手段，实现债权确认和资金回笼。通过持续深入开展“双清”工作，公司债权变现能力得到了保证，2022年前三季度计价收款率达到96.38%。

　　统筹协调资金集中，筑牢发展保障线。八分公司坚持抓好资金集中管理工作，制定和完善了资金集中考核制度，不断提高项目负责人、财务主管的资金集中意识；对于业主实施资金监管导致资金集中困难的项目，开展“一项一策”精准集中，根据实施效果进行差异化考核。多年来，八分公司资金集中度始终保持90%左右的水平。

　　防范化解资金风险，保住健康生命线。八分公司修订完善了内部融资管理制度，对于项目累计申请融资额在合同额3%以内的，简化审批程序，提高审批效率；而对于累计融资超过合同额3%，且存在收款不及时、前期大额垫资或者成本超支的项目，按照“三重一大”要求严格实施审批，及时发现和纠正项目在资金管理工作中出现的问题，取得了较好的成效。

　　指标考核同向发力，提升管理水平线。八分公司以项目绩效考核和薪酬兑现工作为抓手，完善考核指标体系，重点加大了现款上交指标考核权重，同时还专门设置了加分激励条款，引导项目管理者增强资金管理意识，完成现款上交目标。近三年来，项目现款上交完成率逐年提高，从原来不足50%提高到2021年的70%，项目资金管理能力不断增强。

　　多年来，八分公司狠抓全过程资金管理，实现可持续正向现金流，不断推动企业高质量可持续发展。 （唐浩 石继华）